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标题: 中华人民共和国证券法释义：第108条 [打印本页]

作者: [db:作者] 时间: 2014-9-24 21:10
标题: 中华人民共和国证券法释义：第108条
法条内容：
第一百零八条有《中华人民共和国公司法》第一百四十七条规定的情形或者下列情形之一的，不得担任证券交易所的负责人：
（一）因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾五年；
（二）因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾五年。
释义内容：
【释义】本条是对证券交易所负责人任职资格的限制条件的规定。
所谓任职资格，是指担任证券交易所负责人的条件。对于证券交易所负责人的范围，本法未作规定，一般认为包括证券交易所的理事、监事、总经理、副总经理等。按照本条规定以下两种情况不能担任证券交易所负责人：
一、有《中华人民共和国公司法》第一百四十七条规定的情形之一的不能担任。公司法对公司负责人的任职资格作了规定，本法也适用该规定。按照公司法第一百四十七条的规定，有下列情形之一的，不得担任证券交易所的负责人：（1）无民事行为能力或者限制民事行为能力；（2）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会经济秩序，被判处刑罚，执行期满未逾五年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行期满未逾五年；（3）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，对该公司、企业的破产负有个人责任的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾三年；（4）担任因违法被吊销营业执照责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾三年；（5）个人所负数额较大的债务到期未清偿。
二、有本条规定情况之一的不能担任：
（一）因违法行为或者违纪行为被解除职务的证券交易所、证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾五年的。这一规定，包括下述内容：
1.限制的对象。限制对象为三大类：一大类是，被证券交易所开除职务的负责人包括理事、监事、总经理、副总经理等。另一大类是，被证券登记结算机构解除职务的董事、监事、经理等负责人员。第三大类是，被证券公司解除职务的董事、监事和高级管理人员。上述三大类人员均应当是违反法律、法规、行政性规章的规定或者违反本行业、本所或者本公司的纪律而被解除职务的人员。
2.限制的时间。上述三类人员被限制的时间为五年，这五年的起算时间为被解除职务时。如果超过五年的，就可以担任证券交易所的负责人。需要说明的是，这里限制对象均是被解除职务的人员，所谓解除职务，是指由证券交易所的会员大会、证券登记结算机构的权力机构或者证券公司的权力机构，根据法律、行政法规和内部规章制度的规定，免去其行政职务，但是还可以在其单位担任从事其他业务活动的一般职务。
（二）因违法行为或者违纪行为被撤销资格的律师、注册会计师或者投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员，自被撤销资格之日起未逾五年。这一项是对被中介服务机构解除职务的人员的限制。这一规定，包括下述内容：
1.限制的对象。限制对象为被中介服务机构解除职务的人员，包括：第一，被司法行政部门吊销律师执业证书的人员。根据《中华人民共和国律师法》第四十五条的规定，律师有下列行为之一的，由省、自治区、直辖市人民政府司法行政部门吊销律师执业证书：（1）泄露国家秘密的；（2）向法官、检察官、仲裁员以及其他有关工作人员行贿或者指使、诱导当事人行贿的；（3）提供虚假证据，隐瞒重要事实或者威胁、利诱他人提供虚假证据，隐瞒重要事实的。律师因故意犯罪受刑事处罚的，应当吊销其律师执业证书。第二，被吊销注册会计师证书的人员。根据《中华人民共和国注册会计师法》的第十三条的规定，除法定情形外，注册后有下列情形之一的，由准予注册的注册会计师协会撤销注册，收回注册会计师证书：（1）完全丧失民事行为能力的；（2）受刑事处罚的；（3）因在财务、会计、审计、企业管理或者其他经济管理工作中犯有严重错误受行政处罚、撤职以上处分的；（4）自行停止执行注册会计师业务满一年的。第三，投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构被吊销执业证书的专业人员。投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构的专业人员是指在投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、验证机构从业并取得执业证书的人员。这些人员如果违反法律、法规和内部纪律，由有关法定的机构收回有关的执业证书。
2.限制的时间。上述三类人员被限制的时间为五年，这五年的起算时间为被撤销资格时。如果超过五年的，仍可以担任证券交易所的负责人。需要说明的是，这里所说的“撤销资格”应当理解为撤销上述三类人员执业证书。

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